જયપુર રાજસ્થાનની રાજધાની જયપુરમાં નાણાકીય ગેરરીતિનો એક મોટો કિસ્સો પ્રકાશમાં આવ્યો છે. આવકવેરા વિભાગે ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ અભિષેક જૈન વિરુદ્ધ ફરિયાદ દાખલ કરી છે. એવો આરોપ છે કે તેણે સાચા દસ્તાવેજો તપાસ્યા વિના 3,168 ફોર્મ 15CB પ્રમાણપત્રો જારી કર્યા.
ફરિયાદ અનુસાર, આ પ્રમાણપત્રોના આધારે લગભગ 23,956 કરોડ રૂપિયા વિદેશ મોકલવામાં આવ્યા હતા. આવકવેરા વિભાગની તપાસ શાખા દ્વારા 18 ઓગસ્ટના રોજ કરવામાં આવેલા સર્વે બાદ આ મામલો સામે આવ્યો હતો. આ દરમિયાન જયપુરના જર્નાલિસ્ટ કોલોની વિસ્તારમાં સીએ અભિષેક જૈનની ઓફિસની પણ તપાસ કરવામાં આવી હતી. વિભાગની ફરિયાદ અનુસાર, સર્વેક્ષણ દરમિયાન મળેલા દસ્તાવેજોમાં વિદેશી વ્યવહારો સંબંધિત ફોર્મ 15CB પ્રમાણપત્રની વિગતો મળી આવી હતી.
સર્વે બાદ આવકવેરા વિભાગના ડેપ્યુટી ડાયરેક્ટર મિન્ટુ લાલ મીનાએ જર્નાલિસ્ટ કોલોની પોલીસ સ્ટેશનમાં ફરિયાદ નોંધાવી, જેના આધારે જૈન વિરુદ્ધ એફઆઈઆર નોંધવામાં આવી.
FIR મુજબ, આ વ્યવહાર નાણાકીય વર્ષ 2021-22, 2022-23 અને 2023-24 દરમિયાન થયો હતો. 3,168 પ્રમાણપત્રોના આધારે, વિભાગે આરોપ લગાવ્યો છે કે અંદાજે 23,956 કરોડ રૂપિયા વિદેશ મોકલવામાં આવ્યા હતા.
વિભાગે આ ટ્રાન્ઝેક્શન સાથે જોડાયેલા ઘણા લોકો અને કંપનીઓની નાણાકીય સ્થિતિ પર પણ સવાલ ઉઠાવ્યા છે. ફરિયાદમાં જણાવાયું છે કે તેમાંથી કેટલાકે આવકવેરા રિટર્ન પણ ભર્યું નહોતું અથવા કોઈ મોટી ધંધાકીય પ્રવૃત્તિ કે આવક નહોતી, તેમ છતાં તેમના નામે મોટી રકમ વિદેશ મોકલવામાં આવી હતી.
એફઆઈઆરમાં આરોપ લગાવવામાં આવ્યો છે કે પ્રમાણપત્ર આપતા પહેલા જરૂરી દસ્તાવેજોની યોગ્ય રીતે તપાસ કરવામાં આવી ન હતી. વિદેશી ચુકવણીઓ માટે ફોર્મ 15CB પ્રમાણપત્ર માટે વ્યવહાર અને સંબંધિત કર અને નાણાકીય દસ્તાવેજોની ચકાસણી જરૂરી છે. વિભાગે કરારની ચકાસણી, ખાતા સંબંધિત દસ્તાવેજો, ટેક્સ રેસીડેન્સી પ્રમાણપત્ર અને ફોર્મ 10 એપ પર પ્રશ્નો ઉઠાવ્યા છે.
ફરિયાદમાં જણાવાયું છે કે જરૂરી તપાસ પ્રક્રિયા યોગ્ય રીતે અનુસરવામાં આવી ન હતી. એવો આરોપ છે કે લગભગ 40 કંપનીઓ, કંપનીઓ અને ટ્રસ્ટ દ્વારા વિદેશી નાણા મોકલવામાં આવ્યા હતા, જેને વિભાગે શંકાસ્પદ અથવા નકલી ગણાવ્યા છે.
એફઆઈઆરમાં એક વ્યક્તિના નામે 8,788 કરોડ રૂપિયા અને અન્ય વ્યક્તિના નામે લગભગ 9,775 કરોડ રૂપિયાના વ્યવહારોનો ઉલ્લેખ છે. આવકવેરા વિભાગે આ વ્યવહારો અને તેની સાથે જોડાયેલી કંપનીઓની વધુ તપાસની માંગ કરી છે.
જો કે, આ તમામ આક્ષેપો ફરિયાદમાં કરવામાં આવ્યા છે અને તે તપાસ અને કાયદાકીય પ્રક્રિયા બાદ જ સાબિત થશે. FIRમાં સીએ અભિષેક જૈનને મુખ્ય આરોપી બનાવવામાં આવ્યા છે.
ફરિયાદ અનુસાર, આ કેસમાં ભારતીય ન્યાય સંહિતા (BNS)ની કલમ 318(4), 234, 229 અને 35 લાગુ કરવામાં આવી છે. પોલીસ હવે બેંક ખાતાઓ, વિદેશી વ્યવહારોના રેકોર્ડ્સ, ફોર્મ 15CB પ્રમાણપત્રો અને કંપનીઓ સંબંધિત દસ્તાવેજોની તપાસ કરશે.
તપાસ એજન્સીઓ સોદાની શરૂઆત કરનારા લોકોની ભૂમિકા અને કોઈપણ વચેટિયા અથવા અન્ય સામેલ છે તેની પણ તપાસ કરશે. આ અનિયમિતતા માત્ર પ્રમાણપત્રો જારી કરવા પુરતી જ સીમિત હતી કે પછી તે મોટા નાણાકીય નેટવર્કનો ભાગ હતી કે કેમ તે માત્ર તપાસ જ બહાર આવશે. હાલમાં આરોપોની તપાસ ચાલી રહી છે અને જ્યાં સુધી તપાસ પૂરી ન થાય ત્યાં સુધી આરોપીઓની દોષિતતા અંગે કોઈ અંતિમ નિષ્કર્ષ કાઢી શકાય નહીં.
તમને જણાવી દઈએ કે 15CB પ્રમાણપત્ર એ ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ દ્વારા જારી કરાયેલ એક સત્તાવાર પ્રમાણપત્ર છે, જેનો ઉપયોગ ભારતમાંથી વિદેશમાં નાણાં મોકલતી વખતે ટેક્સ અને TDS સ્ટેટસની ચકાસણી કરવા માટે થાય છે.
–IANS
આ પણ વાંચો – અખબાર પહેલા તમારા રાજ્ય/શહેરના સમાચાર વાંચવા માટે ક્લિક કરો.
